Как заполнить справку 2-НДФЛ и расчет 6-НДФЛ при аренде автомобиля у директора?

Comments

• Цитата: 28.12.2017 - 13 050 аренд.плата

  Добрый день! Все вроде верно, за исключением этой фразы. Здесь должна быть сумма начисления, т.е. 15000 рублей.
  Или я вас неправильно поняла - вы написали произведенные операции, т.е. выплата арендной платы и перечисление НДФЛ?
• Начисления были ежемесячные.
  28.12.2017- 13 050   -   деньги были перечислены с расчетного счета на карточку директора.
  И НДФЛ был перечислен 28.12.2017
• Добрый день.
  

  Цитата: Из за отсутствия денежных средств, перечисления аренд.платы и ндфл были произведены 28.12.201728.12.2017 - 13 050 аренд.плата28.12.2017 - 1 950 НДФЛ

  В 6-НДФЛ будет один блок:
  стр. 100 28.12.17           стр. 130 - 15 000
  стр. 110 28.12.17           стр. 140 - 1 950
  стр. 120 29.12.17 
  В 2-НДФЛ:
  декабрь - 15000
  Основание: п.п 1 п. 1 ст. 223 НК РФ.
• Хотелось бы уточнить.
  Для того чтобы попали суммы в 6 ндфл в один блок и в 2 ндфл декабрем, начисления арендной платы, которые были сделаны по месячно, надо сторнировать?
  И начислить в день перечисления 28.12.2017 в сумме 15.000 за все три месяца одной суммой?
  Заранее спасибо за ответ.
• Цитата: Для того чтобы попали суммы в 6 ндфл в один блок и в 2 ндфл декабрем, начисления арендной платы, которые были сделаны по месячно, надо сторнировать?

  Нет, не надо. Не путайте бухгалтерский и налоговый учёт. В бухгалтерском учёте начисляете помесячно. В налоговом - учитываете в периоде фактической выплаты.
• Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Цитата: Не уверена, что можно задать еще вопросик. Но рискну.

  Зря вы рисковали. Вопрос об исчислении налога на прибыль нужно задавать в другой теме 😀.
  Почитайте НК (ст. 272)  -  возможно, вопрос отпадёт сам собой.
• Добрый день! 
  

  Цитата: Не уверена, что можно задать еще вопросик. Но рискну.Если б у меня были разные периоды. Наприм, начисления по БУ прошли бы в 3 квартале. А перечисления с расчетного счета в 4 квартале.В 3 кв 17 эти суммы в расходы для налогообложения по прибыли не вошли бы?Спасибо.

  Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.